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12．可转换公司债券登记机构；
13．其他与发售可转换公司债券有密切联系的机构和个人。
(四)可转换公司债券的主要条款
1．票面金额、发行总额及年限
2．利率和付息日期
3．可转换公司债券偿还方法
如果发行人未选择到期强制性转股条款，应当说明到期末转换的可转换公司债券的偿还方法和偿还日期。
4．申请转股的程序
详细说明可转换公司债券转换为发行人股份的具体程序，包括(但不限于)下列项目：
(1)换股申请的手续及换股申请的声明事项；
(2)换股申请时间；
(3)可转换公司债券的冻结及注销；
(4)股份登记事项及因换股而配发行股份所享有的权益；
(5)换股过程中有关税费事项。
5．转股价格的确定和调整方法
向投资人详细说明转股价格的确定方法和调整办法。
(1)转股价格如何确定；
(2)在发行人分红、派息、发行新股、配股、合并或分立时转股价格的调整方法，要求列示转股价格调整的计算公式。
6．转换期
列示投资人从何时起到何时止可申请转股。
7．赎回条款和回售条款，或者强制性转股条款
发行人选择设置赎回条款和回售条款的，应明确赎回条件和回售条件及行使赎回权、回售权的方式；发行人选择设置强制性转股条款的，应明确列示强制性转股条款的具体内容，
8．转股时不足一股金额的处理
列示转股时不足一股金额的处理方法。
(五)可转换公司债券担保事项
列示担保人的下列情况，包括：
1．担保人全称、注册地、法人代表姓名、联系电话；
2．担保人的基本情况：
(1)担保人简况；
(2)担保人财务状况 列示担保人最近三年的资产负债表、损益表和资产负债率、净资产收益率、流动比率、速动比率等主要财务指标。
(六)风险因素与对策
本节介绍投资风险和可转换公司债券市场风险。
投资风险介绍可能对发行人发展前景、产品销售、市场份额、财务状况、经营效益等方面产生不利影响的重要因素。
本节开始时应采用下列提示：
“投资者在评价本发行人此次发售的可转换公司债券时，除本募集说明书提供的其他的资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。”
风险因素包括(但不限于)下列各项：
1．经营风险。指发行人在生产经营过程中可能存在的风险因素，例如：
(1)对重要原材料或者供货渠道的依赖，进口材料的限制，原材料价格占制造成本的比例；
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